私募基金托管费 入账,私募基金托管费 入账会计分录

摘要： 大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于私募基金托管费 入账的问题，于是小编就整理了3个相关介绍私募基金托管费 入账的解答，让我们一起看看吧。私募基金银行托管的责任有哪...

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于私募基金托管费 入账的问题，于是小编就整理了3个相关介绍私募基金托管费 入账的解答，让我们一起看看吧。

1. 私募基金银行托管的责任有哪些？
2. 买私募产品的话，钱是打到哪里呢？安全吗？
3. 到底什么是“托管业务”？

私募基金银行托管的责任有哪些？

　托管银行主要职责一般包括： 　　( 1 )安全保管基金资产; 　　( 2 )执行基金管理人的划款及清算指令; 　　( 3 )监督基金管理人的投资运作; 　　( 4 )复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格等。 　　我国之所以如此规定，是希望托管人负起监督责任。但现实是我国现在的托管银行没有履行其监督职责。 　　在实务环节上，托管人对管理人的自主交易行为范畴内的投资运作实际上无法监督。 　　托管行的监管包括： 　　基金托管人代表投资者与基金管理人签订信托契约、保管基金资产并负责监督基金经理人对基金资产的运作；托管人在监督基金运作的同时，其本身还应受到监督。

买私募产品的话，钱是打到哪里呢？安全吗？

您的资金是直接打入托管银行的。私募基金公司只负责资金的运营管理，资金和证券均由第三方托管，不存在挪用的可能，由此解决了原来私募基金的合法性和资金安全性的问题。

到底什么是“托管业务”？

资产托管业务是指具备一定资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履行托管人相关职责的业务。银行托管业务的种类很多，包括证券投资基金托管、委托资产托管、社保基金托管、企业年金托管、信托资产托管、农村社会保障基金托管、基本养老保险个人账户基金托管、补充医疗保险基金托管、收支账户托管、QFII(合格境外机构投资者)托管、贵重物品托管等等。 商业银行的托管业务范围广泛，主要有：安全保管委托资产；委托资产名下的资金清算和证券交割；监督委托资产的投资运作；及时向有关部门和委托人报告委托资产的投资运作情况和相关信息；对委托资产的资产、负债及投资情况进行会计记录；按有关要求对委托资产持有的有价证券进行估值；客观公正地分析委托资产的投资运作情况，并向委托人提供相关分析信息；其他与委托资产托管相关的业务。 委托资产托管业务对于委托方而言，投资的收益性与安全性兼顾，并可享受托管方提供的金融服务，同时，由于资金的出账和清算由托管方负责，可以有效地避免委托理财过程中的一些***，因此商业银行的委托资产托管业务具有广阔的市场发展前景。

1. 基金托管业务的核心是银行等金融机构作为基金托管人对基金管理人筹集到的资金进行监督管理，确保基金投资人的权利不受侵犯，这一业务既包括公募也包括私募。

具体来说，托管人需要办理有关资金清算，安全估值，会计核算，监督基金管理人投资运作等业务。

2. 私募基金综合托管业务虽然带有“托管”二字，但是实质上开展这项业务的金融机构并没有充当私募基金托管人的资质。

综合托管业务更多的是经济业务的延伸，和运营外包业务有重合，主要是产品备案、交易系统、估值核算等服务，但也应区别于私募基金业务外包服务，后者的外延更丰富，涵盖销售、销售支付、份额登记、估值核算、信息技术系统等服务；此外，外包机构需到中基协备案并加入成为会员。3. 多说一点，关于PB业务，这是下一步行业发展的趋势。笼统地说，广义的PB业务是资产托管业务和运营外包业务的总和。由于资产托管是需要比较高的准入门槛，因此很多独立第三方机构现在都在宣传[_a***_]做的事类PB业务，即剥离托管业务之外的所有PB业务，其中最核心的业务是估值核算。

目前取得私募运营外包业务资质的独立第三方机构有国金道富（第一批名单），海峰科技（第二批）和上海元年（第三批）。

到此，以上就是小编对于私募基金托管费 入账的问题就介绍到这了，希望介绍关于私募基金托管费 入账的3点解答对大家有用。